Fakturaskabelon med moms
Skabelonen er en fuld faktura, så du kan bruge den til private kunder, erhvervskunder og kunder, der skal have servicefradrag. Tekst i [klammer] erstatter du med dine egne oplysninger. De små numre viser, hvilket krav feltet opfylder. De kommer ikke med, når du kopierer, printer eller henter skabelonen.
Er du momsregistreret, skal der være 25 % moms på de fleste serviceydelser, og både momssatsen og momsbeløbet i kroner skal stå på fakturaen. Priserne på linjerne står uden moms.
Faktura
[Dit firmanavn](krav 4)[Adresse][Postnr. og by]CVR-nr. [12345678](krav 3)[Telefon] · [e-mail]| Beskrivelse | Antal | Enhed | Pris pr. enhed ekskl. moms | Beløb ekskl. moms |
|---|---|---|---|---|
| Arbejdsløn: [ydelse, fx hækklipning eller rengøring](krav 6)(krav 8)(krav S1) | [2] | timer | [450,00] | [900,00] |
| Materialer: [fx filtre, planter eller reservedele] | [1] | stk. | [0,00] | [0,00] |
| Kørsel: [fx kørselsgebyr] | [1] | stk. | [0,00] | [0,00] |
| Rabat: [evt. rabat](krav 8) | [−0,00] |
- Beløb ekskl. moms
- [beløb]
- Moms 25 % af [beløb](krav 9)(krav 10)
- [beløb]
- I alt inkl. moms (kr.)
- [beløb]
Heraf arbejdsløn inkl. moms, som kan indgå i kundens servicefradrag: [beløb] kr.(krav S1)
Betales senest [forfaldsdato] til reg.nr. [0000] kontonr. [0000000000] eller MobilePay [00000]. Skriv fakturanummeret ved betalingen. Kontant betaling giver ikke servicefradrag.(krav S3)
Sådan læser du numrene i skabelonen
- Fakturadato. Den dag, fakturaen udstedes. Du må ikke tilbagedatere.
- Fortløbende fakturanummer. Ét nummer, der følger det forrige i samme nummerserie.
- Dit CVR- eller SE-nummer. Det momsnummer, du er registreret med.
- Dit navn og din adresse. Virksomhedens navn og registrerede adresse.
- Kundens navn og adresse. Til erhvervskunder også CVR-nummer, EAN og reference, hvis de beder om det.
- Ydelsens art og omfang. Hvad du har lavet, og hvor meget – fx antal timer.
- Leveringsdato. Datoen for arbejdet, hvis den er en anden end fakturadatoen.
- Pris pr. enhed uden moms og eventuel rabat. Fx timepris eller fast pris for en standardydelse.
- Momssats. 25 % for de fleste serviceydelser.
- Momsbeløb. Momsen i kroner – ikke kun en procent af totalen.
- Arbejdslønnen for sig. Servicefradrag: arbejdsløn på egne linjer, adskilt fra materialer og kørsel.
- Adresse og dato for arbejdet. Servicefradrag: kunden skal bruge begge dele, når fradraget indberettes.
- Elektronisk betaling. Servicefradrag: kontonummer eller MobilePay. Kontant betaling giver ikke fradrag.
1–10 er de ti oplysninger, en fuld faktura skal have. S1–S3 er det ekstra, kunden skal bruge for at få servicefradrag. Hvert krav er forklaret i guiden Krav til en faktura.
Sådan bruger du skabelonen
Brug skabelonen som udgangspunkt for alle dine fakturaer. Så er de faste oplysninger altid med, og du skal kun udfylde kunden og linjerne.
- Kopiér skabelonen til et tomt dokument i Word eller Google Docs, eller hent filen. Filen kan åbnes i Word og i din browser, hvor du kan klikke i teksten og skrive direkte. I Google Docs åbner du den via Google Drev.
- Skriv dine faste oplysninger én gang: firmanavn, adresse, CVR-nummer, kontonummer og betalingsbetingelser. Gem dokumentet som din egen skabelon.
- Giv hver faktura det næste nummer i rækken, fx 1001, 1002, 1003. Slet aldrig en faktura, du har sendt. Ret en fejl med en kreditnota.
- Del linjerne op i arbejdsløn, materialer og kørsel, og skriv antal og pris pr. enhed uden moms.
- Regn momsen ud af beløbet uden moms, og skriv en konkret forfaldsdato.
- Gem fakturaen som pdf, send den til kunden, og gem en kopi som bilag i dit regnskab.
Eksempel: faktura fra en haveservice med servicefradrag
En haveservice har klippet hæk og slået græs hos en privat kunde, der vil have servicefradrag. Arbejdslønnen står på to linjer for sig, og bortkørsel af haveaffald står på sin egen linje, fordi den ikke er arbejdsløn. Navne, numre og priser er opdigtede (eksempeltal).
Fakturaen er på under 5.000 kr., men den skal alligevel være en fuld faktura, fordi kunden skal have servicefradrag. Linjen med arbejdsløn inkl. moms viser kunden, hvad der kan indberettes: 2.531,25 kr. Fradraget er værd ca. 26 %, altså ca. 658 kr. i lavere skat. Hver person kan højst få fradrag for 18.300 kr. i 2026.
Figur
Det skal kunden have for at få servicefradrag
- Momsregistreret sælger
- Fuld faktura med CVRAdresse og dato for arbejdet
- Arbejdsløn for sigAdskilt fra materialer og kørsel
- Elektronisk betalingKontant giver ikke fradrag
Eksempel – opdigtede navne og tal
Faktura
Eksempel Haveservice v/ Jonas JensenHavevej 10000 EksempelbyCVR-nr. 12345678 (eksempel)Tlf. 00 00 00 00 · have@eksempel.dk| Beskrivelse | Antal | Enhed | Pris pr. enhed ekskl. moms | Beløb ekskl. moms |
|---|---|---|---|---|
| Arbejdsløn: hækklipning, 42 m liguster | 3 | timer | 450,00 | 1.350,00 |
| Arbejdsløn: græsslåning og kantklip | 1,5 | timer | 450,00 | 675,00 |
| Bortkørsel og aflevering af haveaffald | 1 | stk. | 250,00 | 250,00 |
- Beløb ekskl. moms
- 2.275,00
- Moms 25 % af 2.275,00
- 568,75
- I alt inkl. moms (kr.)
- 2.843,75
Heraf arbejdsløn inkl. moms, som kan indgå i kundens servicefradrag: 2.531,25 kr.
Betales senest 20.10.2026 til reg.nr. 0000 kontonr. 0000000000 eller MobilePay 00000. Skriv fakturanummeret ved betalingen. Kontant betaling giver ikke servicefradrag.
Eksempel: faktura fra en VVS-installatør til en erhvervskunde
En VVS-installatør har skiftet et blandingsbatteri på en café. Kunden er en virksomhed, og beløbet er over 3.000 kr., så fakturaen skal være fuld. Kundens CVR-nummer og reference står under kundens adresse, så fakturaen kan komme hurtigt igennem kundens bogholderi. Navne, numre og priser er opdigtede (eksempeltal).
Materialer og kørselsgebyr står på egne linjer. Betalingsbetingelsen er 8 dage netto med en konkret forfaldsdato. Over for en erhvervskunde må en aftalt betalingsfrist som udgangspunkt højst være 30 dage. Er kunden en kommune eller en anden offentlig myndighed, skal fakturaen i stedet sendes som e-faktura med myndighedens EAN-nummer.
Eksempel – opdigtede navne og tal
Faktura
Eksempel VVS ApSRørvej 30000 EksempelbyCVR-nr. 87654321 (eksempel)Tlf. 00 00 00 00 · vvs@eksempel.dk| Beskrivelse | Antal | Enhed | Pris pr. enhed ekskl. moms | Beløb ekskl. moms |
|---|---|---|---|---|
| Udskiftning af blandingsbatteri i køkken, inkl. afprøvning | 2,5 | timer | 520,00 | 1.300,00 |
| Etgreb-køkkenbatteri med bruser | 1 | stk. | 1.450,00 | 1.450,00 |
| Kørselsgebyr | 1 | stk. | 195,00 | 195,00 |
- Beløb ekskl. moms
- 2.945,00
- Moms 25 % af 2.945,00
- 736,25
- I alt inkl. moms (kr.)
- 3.681,25
Betalingsbetingelser: 8 dage netto. Betales senest 13.11.2026 til reg.nr. 0000 kontonr. 0000000000 med fakturanummeret som reference.
Fakturaskabelon uden moms
Er din virksomhed ikke momsregistreret, fordi du sælger for højst 50.000 kr. i et kalenderår og ikke har valgt at blive registreret frivilligt, må du ikke skrive moms på fakturaen. Du må heller ikke antyde, at prisen indeholder moms. Skabelonen uden moms har derfor ingen momslinjer, og den skriver tydeligt, at virksomheden ikke er momsregistreret.
Vær opmærksom på, at kunden ikke kan få servicefradrag for arbejde fra en virksomhed, der ikke er momsregistreret. Sælger du fx havearbejde, rengøring eller vinduespudsning til private, kan det være en grund til at blive momsregistreret frivilligt.
Figur
Med moms, uden moms eller uden CVR (2026)
| MomsregistreretSkabelon med moms | Ikke momsregistreretSkabelon uden moms | Uden CVR-nummerPrivatperson | |
|---|---|---|---|
| CVR-nummer på fakturaen | Ja: Ja | Delvist: Ja, hvis du har et, fx en PMV | Nej: Nej – dit navn og din adresse |
| Moms på fakturaen | Ja: Ja, 25 % og momsbeløbet | Nej: Nej – må ikke stå | Nej: Nej – må ikke stå |
| Kunden kan få servicefradrag | Ja: Ja | Nej: Nej | Delvist: Ja, med en serviceerklæring |
| Indkomsten | Virksomhedens omsætning | Virksomhedens omsætning | B-indkomst, som du selv indberetter |
Faktura
[Dit firmanavn eller dit navn][Adresse][Postnr. og by]CVR-nr. [12345678] – ikke momsregistreret[Telefon] · [e-mail]| Beskrivelse | Antal | Enhed | Pris pr. enhed | Beløb |
|---|---|---|---|---|
| [Ydelse, fx vinduespudsning eller havearbejde] | [2] | timer | [350,00] | [700,00] |
| Materialer: [fx forbrugsvarer] | [1] | stk. | [0,00] | [0,00] |
| Kørsel: [fx kørselsgebyr] | [1] | stk. | [0,00] | [0,00] |
- Beløb
- [beløb]
- I alt (kr.)
- [beløb]
Betales senest [forfaldsdato] til reg.nr. [0000] kontonr. [0000000000] eller MobilePay [00000]. Skriv fakturanummeret ved betalingen.
Faktura uden CVR-nummer som privatperson
Du kan godt sende en regning uden CVR-nummer, fx når du laver lidt arbejde ved siden af dit job. Brug skabelonen uden moms, og skriv dit navn og din adresse i stedet for firmanavn og CVR-nummer. Skriv, hvad du har lavet, hvor og hvornår, beløbet og dit kontonummer. Pengene er B-indkomst, som du selv skal indberette.
Laver du havearbejde, rengøring eller vinduespudsning for en privat kunde, kan kunden få servicefradrag, selv om du ikke har et CVR-nummer. Det kræver en serviceerklæring fra dig med blandt andet dit cpr-nummer og kontonummer, og at kunden betaler til din bankkonto. Mange erhvervskunder vil dog kun betale en faktura med CVR-nummer.
Hvornår er en forenklet faktura nok?
En forenklet faktura med færre oplysninger må bruges, når en erhvervskunde køber for under 3.000 kr., og til private kunder, når beløbet er under 5.000 kr. inkl. moms. Men der skal altid udstedes en fuld faktura, når kunden skal have servicefradrag.
Skabelonen her er en fuld faktura, så den dækker alle tilfælde. For de fleste udkørende servicevirksomheder er det enklest altid at bruge den.
Spørgsmål og svar
Hvad skal en faktura indeholde?
En fuld faktura skal have ti oplysninger: fakturadato, et fortløbende nummer, dit CVR- eller SE-nummer, dit og kundens navn og adresse, ydelsens art og omfang, leveringsdatoen, hvis den er en anden end fakturadatoen, pris pr. enhed uden moms og eventuel rabat, momssats og momsbeløb. Skabelonen har et felt til hver af dem.
Kan jeg bruge fakturaskabelonen i Word eller Excel?
Ja. Tryk på Kopiér, og sæt skabelonen ind i et tomt Word-dokument eller i Google Docs – tabellen følger med. Du kan også hente skabelonen som fil og åbne den i Word. Vil du hellere regne i et regneark, kan du kopiere linjerne ind i Excel eller Google Sheets og bruge dem som fakturalinjer.
Hvordan laver jeg en faktura uden moms?
Brug skabelonen uden moms. Den har ingen momslinjer og skriver, at virksomheden ikke er momsregistreret. Du må kun lave fakturaer uden moms, hvis du ikke er momsregistreret. Er du registreret, skal der være moms på dine momspligtige ydelser.
Kan jeg sende en faktura uden CVR-nummer?
Ja, som privatperson kan du sende en regning uden CVR-nummer. Skriv dit navn og din adresse, hvad du har lavet, hvor og hvornår, beløbet og dit kontonummer – men ingen moms. Pengene er B-indkomst, som du selv indberetter. Når dit salg kommer over 50.000 kr. på et kalenderår, skal du momsregistreres.
Hvad skal der stå på fakturaen, for at kunden kan få servicefradrag?
Du skal være momsregistreret, og fakturaen skal være en fuld faktura med dit CVR-nummer. Arbejdslønnen skal stå for sig, adskilt fra materialer og kørsel, og adressen og datoen for arbejdet skal fremgå. Kunden skal betale elektronisk, fx med bankoverførsel, kort eller MobilePay – kontant betaling giver ikke fradrag.
Hvilket fakturanummer skal jeg starte med?
Du vælger selv, fx 1001. Det vigtige er, at numrene er fortløbende, så hver faktura har det næste nummer i serien. Du må gerne have flere nummerserier, men numrene i hver serie skal følge hinanden. Slet aldrig en faktura, du har sendt – ret den med en kreditnota.
Er skabelonen gratis?
Ja. Skabelonen er gratis, kræver ingen tilmelding og må bruges og tilpasses i din egen virksomhed. Tjek altid, at felterne passer til din situation – fx om du er momsregistreret, og om kunden skal have servicefradrag.
Begreber på siden
- Faktura
- Salgsdokument, der kræver betaling og dokumenterer handlen. En fuld faktura skal blandt andet indeholde udstedelsesdato, fortløbende nummer, sælgers momsregistreringsnummer, leveringsdato, beskrivelse af ydelsen, pris pr. enhed og momsbeløbet.
- Forenklet faktura
- En faktura med færre oplysninger end en fuld faktura. Sælger du for under 3.000 kr. til en anden momsregistreret virksomhed, kan du nøjes med navn, adresse, cvr-nr., fakturanummer, dato, ydelsen og beløbet inkl. moms.
- Kreditnota
- Et dokument, der helt eller delvis annullerer en tidligere faktura, fx ved en forkert pris, et aftalt nedslag eller en aflyst opgave. Kreditnotaen skal tydeligt henvise til den oprindelige faktura.
- Arbejdsløn
- Den del af regningen, der betaler for selve arbejdet hos kunden – ikke materialer, kørsel eller andre udgifter. Det er kun arbejdslønnen, der giver kunden servicefradrag eller håndværkerfradrag, og derfor skal den stå for sig på fakturaen.
- Servicefradrag
- Skattefradrag for arbejdsløn til udvalgte serviceydelser i privatpersoners hjem eller fritidsbolig, fx visse former for havearbejde, rengøring og vinduespudsning. I 2026 kan hver person fradrage op til 18.300 kr., og fradraget er værd ca. 26 %.
- Momsregistrering
- Registrering af virksomheden for moms, som sker via virk.dk. Det er obligatorisk, når det momspligtige salg overstiger 50.000 kr. inden for et kalenderår. Under grænsen er det frivilligt at lade sig registrere.
- CVR-nummer
- Et ottecifret nummer, der entydigt identificerer en virksomhed i Det Centrale Virksomhedsregister. Du får det, når du registrerer virksomheden på virk.dk, og det bruges blandt andet på fakturaer, ved momsregistrering og i kontakten med myndigheder.
- Betalingsfrist
- Den dato, hvor kunden senest skal betale en faktura. Mellem erhvervsdrivende må en aftalt betalingsfrist som udgangspunkt højst være 30 dage fra betalingsanmodningen, medmindre kreditor udtrykkeligt har godkendt en længere frist, der ikke er urimelig.
- E-faktura
- En elektronisk faktura, der sendes i et standardiseret format direkte fra ét bogføringssystem til et andet. Kunder i stat, regioner og kommuner skal altid have en e-faktura, ellers bliver fakturaen afvist.
Kilder
Siden bygger på disse primærkilder. Regler og satser kan ændre sig – brug altid kildens aktuelle version.
- Den juridiske vejledning A.B.3.3.1.4: Fakturaens indhold – fuld fakturaDe ti oplysninger, en fuld faktura skal have (momsbekendtgørelsens § 58). Kontrolleret i version 2026-2.Skattestyrelsen · info.skat.dk · åbner i ny fane
- Den juridiske vejledning A.B.3.3.1.6: Forenklede fakturaer og kassebonerForenklet faktura under 3.000 kr. og altid fuld faktura ved servicefradrag og ved ydelser til private på 5.000 kr. eller derover inkl. moms.Skattestyrelsen · info.skat.dk · åbner i ny fane
- Den juridiske vejledning A.B.3.3.1.2: FaktureringspligtenVirksomheder, der ikke er momsregistreret, må ikke skrive moms på fakturaen.Skattestyrelsen · info.skat.dk · åbner i ny fane
- Salg af ydelser med servicefradrag (virksomhed)Momsregistrering, CVR-nummer på fakturaen, arbejdslønnen specificeret og elektronisk betaling.Skattestyrelsen · skat.dk · åbner i ny fane
- Sådan registrerer du din virksomhed for momsGrænsen for momsregistrering på 50.000 kr. i et kalenderår.Skattestyrelsen · skat.dk · åbner i ny fane
- Renteloven (LBK nr. 459 af 13/05/2014)Forfaldsdag, betalingsfrister mellem virksomheder og rente ved for sen betaling.Retsinformation · retsinformation.dk · åbner i ny fane